Definicja prawna
RRSO definiuje art. 5 pkt 12 Ustawy z 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim. Wzór znajduje się w Załączniku 4 do tej ustawy. Każdy bank i firma pożyczkowa MUSI podać RRSO w reklamie i umowie — to wymóg ustawowy.
Wzór
Gdzie X to RRSO, Cₖ to wypłaty kredytu (przepływy "do klienta"), Dₗ to spłaty (przepływy "od klienta"), tₖ i sₗ to odstępy czasowe w latach od pierwszej wypłaty.
Praktyczny przykład
Bierzesz 5 000 zł na 24 miesiące. Bank reklamuje "oprocentowanie nominalne 7%". W umowie znajdujesz:
- Prowizja: 8% od kwoty kredytu = 400 zł
- Ubezpieczenie spłaty: 350 zł
- Odsetki: ok. 376 zł (przy 7% nominalnie)
Suma kosztów: 1 126 zł. Łącznie spłacisz 6 126 zł. To daje RRSO ok. 13,4% — niemal dwukrotnie więcej niż reklamowane "oprocentowanie 7%".
Co RRSO uwzględnia
- Odsetki — koszt korzystania z kapitału
- Prowizja — jednorazowa opłata przy uruchomieniu
- Ubezpieczenie spłaty — jeśli jest obowiązkowe
- Opłaty administracyjne — np. za rozpatrzenie wniosku
- Koszt prowadzenia konta — jeśli wymagane do kredytu
Czego RRSO nie pokazuje
- Kosztów windykacji i odsetek karnych za opóźnienia
- Kosztów aneksów (np. przedłużenie pożyczki)
- Kosztów dobrowolnych ubezpieczeń
Jak czytać RRSO
Im niższe RRSO, tym tańszy kredyt. Ale uwaga — RRSO ma sens tylko dla porównywalnych okresów. RRSO 100% dla pożyczki na 30 dni może być tańsze (w pieniądzach) niż RRSO 15% dla pożyczki na 5 lat. To matematyczny artefakt — przy bardzo krótkich okresach RRSO bywa trzycyfrowa.
"Porównuj RRSO tylko między ofertami o podobnym okresie spłaty i kwocie."